Naudos gavėjai JADIS: kas pateikia duomenis ir kaip gauti išrašą

Duomenis apie naudos gavėjus pateikia pati įmonė. Juos teikia jos valdymo organas (uždarojoje akcinėje bendrovėje – paprastai vadovas) arba įgaliotas fizinis asmuo (Juridinių asmenų dalyvių informacinės sistemos nuostatų 10.1 papunktis, JADIS nuostatų 10.1 p.). Duomenys teikiami tik elektroniniu būdu, o sąrašas pasirašomas kvalifikuotu elektroniniu parašu (JADIS nuostatų 11 p.). Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo 25 straipsnio 1 dalis (PPTFPĮ 25 str. 1 d.) nustato terminą – ne vėliau kaip per 10 dienų nuo duomenų pasikeitimo. Duomenys teikiami Juridinių asmenų dalyvių informacinei sistemai (JADIS). Bankų prašymuose šią sistemą dar galima sutikti pavadinimu JANGIS. Galiojantis PPTFPĮ 25 str. 1 d. nurodo tik JADIS. Bankas pats privalo pasitikrinti JADIS duomenis (PPTFPĮ 12 str. 8 d.), o įmonė savo naudos gavėjų duomenis ir sąrašus gali gauti pati (JADIS nuostatų 33.4 p.).

Kas laikomas naudos gavėju, ar šie duomenys vieši ir kodėl bankas jų vėl prašo, jau atsakėme įmonių teisės dažnų klausimų skiltyje. Čia – kaip duomenys pateikiami praktiškai.

Ką reikia pateikti

PPTFPĮ 25 str. 1 d. išvardija duomenis. Tai naudos gavėjo vardas, pavardė, gimimo data, asmens kodas, dokumentą išdavusi valstybė, gyvenamoji vieta. Taip pat nurodomos jo nuosavybės teisės ir jų apimtis procentais arba kitokios kontrolės teisės, pavyzdžiui, vadovo ar valdybos nario pareigos.

Naudos gavėjai privalo šią informaciją apie save atskleisti įmonės atstovui, kuris ją teikia (PPTFPĮ 25 str. 2 d.). Todėl vadovas turi teisę jos paprašyti.

Kai akcininkė – užsienio bendrovė

Tarkime, akcininkė yra užsienio bendrovė, o ją valdo keli fiziniai asmenys. Ar užtenka nurodyti bendrovę?

Ne. Naudos gavėjas – fizinis asmuo, kuris yra kliento savininkas arba jį kontroliuoja (PPTFPĮ 2 str. 14 d.). Fizinis asmuo, kontroliuojantis įmonę, kuri turi 25 procentus ir vieną akciją arba didesnę kaip 25 procentų dalį, laikomas netiesioginiu savininku (PPTFPĮ 2 str. 14 d. 1 p. a papunktis).

JADIS reikalauja parodyti visą grandinę. Jeigu tarpinę bendrovę kontroliuoja dar kita bendrovė, turinti daugiau nei 25 procentus, duomenys pateikiami iki pat naudos gavėjo (JADIS nuostatų 27.9 p.).

Kontrolė ne visada eina per akcijas. Kaip kontrolės būdą nuostatai nurodo, pavyzdžiui, teisę paskirti ar pašalinti vadovą ar valdybos narius, patvirtinti metinę finansinę ataskaitą dėl dividendų ar vetuoti valdymo organų sprendimus (JADIS nuostatų 27.6.3.1 p.). Jeigu nepavyksta nustatyti nei tiesioginių ar netiesioginių savininkų, nei kitais būdais kontroliuojančių asmenų, nurodomas vadovas, valdybos pirmininkas ar narys arba kitas vyresnysis vadovas (JADIS nuostatų 27.6.5 p.).

Kas pateikia ir kaip

Duomenis teikia juridinio asmens valdymo organas, jei įstatymuose ir steigimo dokumentuose nenurodyta kitaip. Juos gali teikti ir kitas įgaliotas fizinis asmuo, jeigu įgaliojimas pateiktas Registrų centro nustatyta tvarka (JADIS nuostatų 10.1 p.). Mūsų praktikoje tokį įgaliojimą įregistruojame steigiant bendrovę ir tada naudos gavėjus pateikiame patys.

Duomenys teikiami tik elektronine forma, o suformuotas sąrašas pasirašomas kvalifikuotu elektroniniu parašu (JADIS nuostatų 11 p.). Mūsų praktikoje tai daroma per Registrų centro savitarną.

Už duomenų teisingumą, tikslumą ir pateikimą laiku atsako juridinio asmens valdymo organas (JADIS nuostatų 25 p.). Įgaliojimas atsakomybės vadovui nenuima.

Kada pateikti

Terminas – ne vėliau kaip per 10 dienų nuo duomenų pasikeitimo (PPTFPĮ 25 str. 1 d.; JADIS nuostatų 13 p.).

Naudos gavėjų duomenys teikiami kartu su dalyvių duomenimis – ir įsteigus bendrovę, ir kiekvieną kartą teikiant dalyvių pasikeitimus (JADIS nuostatų 12 p.). Duomenys apie uždarosios akcinės bendrovės akcininkus pateikiami ne vėliau kaip per 5 dienas nuo bendrovės įregistravimo (Akcinių bendrovių įstatymo 41¹ straipsnio 2 dalis, ABĮ 41¹ str. 2 d.). Todėl praktiškai abu sąrašai pateikiami iš karto po įregistravimo.

Pareiga siejama su duomenų pasikeitimu. Jeigu nepasikeitė nei akcininkai, nei naudos gavėjai, to paties sąrašo teikti iš naujo nereikia, net jei bankas paprašė „naujo”.

Jeigu pastebėjote klaidą, ją ištaisote patys – anuliuojate pateiktą naudos gavėjų sąrašą (JADIS nuostatų 36.2 p.). Tada aktualiu vėl tampa ankstesnis sąrašas. Jeigu ir jis neteisingas, privalote pateikti teisingą ir aktualų sąrašą (JADIS nuostatų 36.2 p.). Kai įmonei ar jos naudos gavėjui taikomos tarptautinės sankcijos, tvarka kitokia: sąrašą anuliuoti ar ne, sprendžia Registrų centras, gavęs motyvuotą prašymą ir Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybos išvadą (JADIS nuostatų 36.2 p.).

Dokumentai apie užsienio asmenis

Kai naudos gavėjas yra užsienietis, pateikiama jo paso ar asmens tapatybės kortelės kopija. Notaras šių kopijų netvirtina. Kopijos nereikia, jei užsienio asmens duomenys įrašyti pateikiamame užsienio juridinio asmens registro išraše (JADIS nuostatų 15 p.).

Apie užsienio juridinį asmenį pateikiamas registro išrašas. Jis pateikiamas legalizuotas pagal Dokumentų legalizavimo ir tvirtinimo pažyma (Apostille) tvarkos aprašą. Išrašo nereikia, jei tos valstybės registro duomenys vieši ir neatlygintinai prieinami visiems (JADIS nuostatų 16 p.).

Dokumentams ne lietuvių kalba reikia vertėjo pasirašyto vertimo, išskyrus dokumentus anglų kalba (JADIS nuostatų 17 p.). Kada ir kokio vertimo reikia kitoms institucijoms, rašėme straipsnyje „Vertimas, notaras ir apostilė”.

Kai dalyvis, naudos gavėjas ar kontroliuojama bendrovė yra užsienio asmuo, Registrų centras duomenis tikrina ne vėliau kaip per 3 darbo dienas. Jeigu trūksta dokumentų, patvirtinimas atidedamas ir nustatomas terminas trūkumams pašalinti (JADIS nuostatų 20 p.). Jų nepašalinus, priimamas sprendimas atsisakyti patvirtinti duomenis (JADIS nuostatų 20 p.), ir sąrašas laikomas nepateiktu (JADIS nuostatų 23.3 p.). Todėl užsienio išrašą su apostile verta turėti dar prieš pradedant pildyti sąrašą.

Ką su šiais duomenimis daro bankas

Bankas, nustatydamas naudos gavėją, privalo pats naudotis JADIS ir iš jos gauti duomenis apie kliento naudos gavėjus (PPTFPĮ 12 str. 8 d.).

Bankui draudžiama pradėti dalykinius santykius, kai naudos gavėjų informacija JADIS nepateikta arba neatitinka banko turimos informacijos (PPTFPĮ 12 str. 12 d.). Todėl praktiškai nauja įmonė pirmiausia pateikia sąrašą JADIS, o tik tada eina atidaryti įprastos sąskaitos.

Jeigu bankas pastebi neatitiktį, jis praneša klientui ir pasiūlo pateikti tikslią informaciją JADIS (PPTFPĮ 12 str. 11 d.). Tai signalas atnaujinti sąrašą.

Bankas gali paprašyti naujai užsakyto naudos gavėjų išrašo. Įstatymas tokio išrašo iš kliento tiesiogiai nereikalauja – JADIS duomenis bankas gauna pats (PPTFPĮ 12 str. 8 d.). Tačiau bankas informaciją tikrina ir kitais patikimais ir nepriklausomais šaltiniais (PPTFPĮ 12 str. 3 d.), o jeigu klientas vengia arba atsisako per banko nustatytą terminą pateikti papildomą informaciją, bankas gali atsisakyti vykdyti operacijas ar nutraukti dalykinius santykius (PPTFPĮ 18 str.). Todėl, jei bankas laikosi savo, išrašą paprasčiau užsisakyti.

Kaip gauti išrašą

Įmonė, pateikusi savo naudos gavėjų duomenis, turi teisę gauti visus šiuos duomenis ir sąrašus (JADIS nuostatų 33.4 p.). Naudos gavėjas turi teisę gauti visus duomenis apie save (JADIS nuostatų 33.3 p.). Valstybės institucijos ir asmenys, turintys tokią teisę pagal įstatymus, pavyzdžiui, bankai, gauna daugiau duomenų (JADIS nuostatų 33.1 ir 33.5 p.; PPTFPĮ 12 str. 8 d.). Kiti asmenys gali gauti tik identifikacinių duomenų išrašą (JADIS nuostatų 33.6 p.).

Išrašai būna kelių rūšių:

• išrašas apie naudos gavėjus (savitarnoje dažnai vadinamas pilnu) – su naudos gavėjų duomenimis, apskaičiuota jų dalimi procentais ir visais įmonę kontroliuojančiais juridiniais asmenimis (JADIS nuostatų 40.1 p.);
• išrašas su istorija – su aktualiais ir istoriniais duomenimis (JADIS nuostatų 40.2 p.);
• identifikacinių duomenų išrašas – vardas, pavardė, gimimo metai ir mėnuo, gyvenamosios vietos valstybė, pilietybė ir teisių apimtis (JADIS nuostatų 40.5 p.).

Bankui ar užsienio partneriui gali pakakti išrašo apie naudos gavėjus. Prašymą galima pateikti asmeniškai, per įgaliotą asmenį, paštu arba elektroninėmis priemonėmis. El. paštu siunčiamas prašymas pasirašomas kvalifikuotu elektroniniu parašu. Pati įmonė prašyme duomenų gavimo teisinio pagrindo ir naudojimo tikslo nurodyti neprivalo (JADIS nuostatų 44 p.). Greičiausia išrašą užsisakyti Registrų centro savitarnoje.

Išrašas teikiamas už atlyginimą, išskyrus įstatyme išvardytus atvejus, pavyzdžiui, kai naudos gavėjas prašo duomenų apie save (PPTFPĮ 25² str. 3 d.).

Užsienio institucija gali prašyti „naudos gavėjų deklaracijos”. Tokiu atveju verta pateikti JADIS išrašą, išverstą ir, jei reikia, patvirtintą apostile. Kokia kalba išrašą galima gauti, rašėme dažnų klausimų skiltyje.

Kaip pradėti

Atsiųskite įmonės pavadinimą ir akcininkų schemą iki fizinių asmenų, su jų dalimis procentais. Jeigu akcininkė – užsienio bendrovė, pridėkite jos registro išrašą. Pasakysime, kas yra naudos gavėjai, parengsime ir pateiksime sąrašą JADIS arba užsakysime išrašą.

Tel. +370 5 212 1506, el. paštas info@linden.lt

Plačiau apie šią paslaugą: juridinių asmenų dokumentų rengimas.