Akcininkų susirinkimo protokolas: forma, kalba ir kas pasirašo

Visuotinis akcininkų susirinkimas protokoluojamas, nebent sprendimus pasirašo visi akcininkai arba akcininkas yra vienas. Protokole nurodoma susirinkimo vieta ir laikas, dalyvių skaičius, kvorumas, balsavimo rezultatai ir sprendimai. Jį per 7 dienas pasirašo susirinkimo pirmininkas ir sekretorius, o elektroniniu būdu pasirašomą – kvalifikuotu elektroniniu parašu. Prie protokolo pridedamas registravimo sąrašas, įgaliojimai, biuleteniai ir pranešimo įrodymai. Registrui teikiamas protokolas turi būti surašytas valstybine kalba.

Kas pasirašo įvairius bendrovės dokumentus, išsamiau rašėme straipsnyje Kas pasirašo įmonės dokumentus: vadovas, įgaliotinis ar akcininkai? Čia aptariame patį protokolą.

Kada protokolas privalomas

Visuotiniai akcininkų susirinkimai turi būti protokoluojami (Akcinių bendrovių įstatymo 29 straipsnio 1 dalis, ABĮ 29 str. 1 d.). Protokolas gali būti nerašomas dviem atvejais: kai priimtus sprendimus pasirašo visi akcininkai ir kai bendrovėje yra vienas akcininkas. Vienintelio akcininko raštiški sprendimai prilyginami susirinkimo sprendimams (ABĮ 29 str. 7 d.).

Pirmininkas, sekretorius ir registravimo sąrašas

Kiekvienas susirinkimas išsirenka pirmininką ir sekretorių. Sekretoriaus galima nerinkti, jei dalyvauja mažiau kaip 3 akcininkai. Kai visi dalyvaujantys akcininkai balsavo raštu, pirmininkas ir sekretorius nerenkami (ABĮ 27 str. 3 d.).

Dalyvaujantys akcininkai įrašomi į registravimo sąrašą, kuriame nurodomas kiekvieno akcininko balsų skaičius (ABĮ 21 str. 7 d.). Sąrašą pasirašo pirmininkas ir sekretorius, o kai visi balsavo raštu, bendrovės vadovas (ABĮ 21 str. 8 d.). Balsuojantis asmuo pateikia asmens tapatybę patvirtinantį dokumentą. Jei balsuoja ne akcininkas, jis papildomai pateikia teisę balsuoti patvirtinantį dokumentą, pavyzdžiui, įgaliojimą (ABĮ 21 str. 9 d.).

Ką įrašyti į protokolą

Akcinių bendrovių įstatymas protokolo turinio sąrašo neturi, todėl taikomas Civilinis kodeksas. Civilinio kodekso 2.90 straipsnio 2 dalis (CK 2.90 str. 2 d.) reikalauja nurodyti:

• susirinkimo vietą ir laiką;
• dalyvių skaičių;
• ar yra kvorumas;
• balsavimo rezultatus;
• priimtus sprendimus.

Dalyvio reikalavimu į protokolą įrašoma jo pareikalauta informacija (CK 2.90 str. 2 d.). Kvorumas yra, kai dalyvauja akcininkai, turintys daugiau kaip 1/2 visų balsų (ABĮ 27 str. 1 d.). Pakartotiniam susirinkimui kvorumo reikalavimas netaikomas, bet jis sprendžia tik neįvykusio susirinkimo darbotvarkės klausimus (ABĮ 27 str. 1 d.). Sprendimus galima priimti tik darbotvarkėje paskelbtais klausimais. Išimtis – kai dalyvauja visi balsavimo teisę turintys akcininkai ir nė vienas nebalsavo raštu (ABĮ 27 str. 9 d.).

Kas pasirašo ir per kiek laiko

Protokolą pasirašo susirinkimo pirmininkas ir sekretorius, kartu gali pasirašyti ir susirinkimo įgalioti asmenys. Kai sekretorius nerenkamas, pasirašo pirmininkas. Kai visi dalyvavę akcininkai balsavo raštu, protokolą pagal gautus balsus surašo ir pasirašo bendrovės vadovas (ABĮ 29 str. 2 d.).

Protokolas surašomas ir pasirašomas ne vėliau kaip per 7 dienas nuo susirinkimo. Elektroniniu būdu jis pasirašomas tik kvalifikuotu elektroniniu parašu. Pripažįstami ir trečiųjų valstybių kvalifikuoti elektroniniai parašai pagal Reglamento (ES) Nr. 910/2014 14 straipsnį (ABĮ 29 str. 3 d.).

Susirinkime dalyvavę asmenys turi teisę susipažinti su protokolu ir raštu pateikti pastabas. Terminas – 3 dienos nuo susipažinimo, bet ne vėliau kaip per 10 dienų nuo susirinkimo (ABĮ 29 str. 4 d.).

Ką pridėti prie protokolo

ABĮ 29 str. 5 d. reikalauja pridėti:

1. dalyvavusių akcininkų registravimo sąrašą;
2. įgaliojimus ir kitus dokumentus, patvirtinančius teisę balsuoti;
3. iš anksto raštu balsavusių akcininkų bendruosius balsavimo biuletenius;
4. dokumentus, įrodančius, kaip buvo balsuota elektroninių ryšių priemonėmis;
5. dokumentus, įrodančius, kad akcininkai buvo informuoti apie susirinkimo sušaukimą;
6. pastabas dėl protokolo ir protokolą pasirašiusių asmenų išvadą dėl jų.

Kai protokolas teikiamas tretiesiems asmenims, pavyzdžiui, bankui, pridedami 1, 5 ir 6 punktuose nurodyti dokumentai (ABĮ 29 str. 6 d.). Apie susirinkimą pranešama viešai paskelbiant įstatuose nurodytame šaltinyje, įteikiant kiekvienam akcininkui pasirašytinai arba išsiunčiant registruotu laišku ne vėliau kaip likus 21 dienai (ABĮ 26 str. 4 d.). Apie pakartotinį susirinkimą tuo pačiu būdu pranešama ne vėliau kaip likus 5 dienoms (ABĮ 26 str. 6 d.). Šių terminų galima nesilaikyti, jei visi balsavimo teisę turintys akcininkai su tuo pasirašytinai sutinka (ABĮ 26 str. 7 d.). Pasirašytą sutikimą laikykite kartu su protokolu.

Balsavimas raštu iš anksto

Akcininkas gali balsuoti raštu, užpildydamas bendrąjį balsavimo biuletenį. Jį galima perduoti ir elektroninių ryšių priemonėmis, jei užtikrinamas informacijos saugumas ir galima nustatyti akcininko tapatybę (ABĮ 21 str. 3 d.). Akcininkams raštu pareikalavus, bendrovė biuletenius išsiunčia ne vėliau kaip likus 10 dienų iki susirinkimo (ABĮ 30 str. 1 d.).

Biuletenyje akcininkas balsuoja „už“ arba „prieš“ atskirai dėl kiekvieno sprendimo (ABĮ 27 str. 5 d.). Užpildytame biuletenyje nurodomas akcininko fizinio asmens vardas, pavardė ir asmens kodas arba juridinio asmens pavadinimas ir kodas (ABĮ 30 str. 3 d.). Biuletenį pasirašo akcininkas arba asmuo, turintis teisę balsuoti jo akcijomis. Pastaruoju atveju pridedamas tą teisę patvirtinantis dokumentas. Elektroniniu būdu biuletenis pasirašomas kvalifikuotu elektroniniu parašu (ABĮ 30 str. 4 d.).

Biuletenis galioja ir negali būti atšauktas, jei atitinka šiuos reikalavimus ir bendrovė jį gavo iki susirinkimo (ABĮ 30 str. 5 d.). Jei reikalavimų nesilaikyta, laikoma, kad akcininkas iš anksto nebalsavo (ABĮ 30 str. 6 d.). Todėl biuletenį pateikite taip, kad bendrovė jį gautų iki susirinkimo pradžios. Raštu balsavę akcininkai laikomi dalyvaujančiais ir įskaitomi į kvorumą (ABĮ 27 str. 5 d.).

Dalyvavimas nuotoliu

Bendrovė privalo sudaryti galimybę dalyvauti ir balsuoti elektroninių ryšių priemonėmis, kai to pareikalauja akcininkai, turintys ne mažiau kaip 1/10 visų balsų, jei įstatai nenustato mažesnio skaičiaus. Jei sutinka visi balsavimo teisę turintys akcininkai, įstatuose galima numatyti, kad susirinkimuose dalyvaujama tik elektroninių ryšių priemonėmis. Tokiais atvejais valdyba, o jei jos nėra, vadovas, tvirtina tvarkos aprašą su akcininkų tapatybės nustatymo ir informacijos saugumo reikalavimais (ABĮ 21 str. 4 d.).

Reikalavimai turi būti tik tokie, kurie būtini tapatybei nustatyti ir informacijos saugumui užtikrinti, ir proporcingi šiems tikslams (ABĮ 21 str. 6 d.). Kai bendrovė sudaro galimybę dalyvauti ir balsuoti elektroninių ryšių priemonėmis, dalyvaujančio ir balsuojančio asmens tapatybė nustatoma prieš susirinkimą ir prieš kiekvieną klausimą. Prieš kiekvieną klausimą to daryti nereikia, jei visi dalyvaujantys balsuoja priemonėmis, kuriomis viso susirinkimo metu perduodamas vaizdas, arba balsuojama raštu (ABĮ 27 str. 10 d.).

Jei bendrovė sudaro galimybę balsuoti nuotoliu, šią tvarką nurodykite pranešime apie susirinkimą (ABĮ 26 str. 2 d. 9 p.). Prie protokolo pridėkite dokumentus, įrodančius, kaip buvo balsuota (ABĮ 29 str. 5 d. 4 p.). Būsimoje ABĮ redakcijoje nuo 2026 m. lapkričio 1 d. šios nuostatos nesikeičia.

Kokia kalba

Visos Lietuvoje veikiančios įmonės raštvedybą tvarko valstybine kalba (Valstybinės kalbos įstatymo 4 straipsnis, VKĮ 4 str.). Registrui teikiami dokumentai surašomi valstybine kalba (Juridinių asmenų registro nuostatų 62 punktas, JAR nuostatų 62 p.). Prie dokumento kita kalba pridedamas vertėjo pasirašytas vertimas (JAR nuostatų 63 p.).

Kai akcininkai yra užsieniečiai, šalia lietuviško teksto galima pateikti tekstą jiems suprantama kalba. Ar registras priims dvikalbį protokolą be atskiro vertimo, JAR nuostatai tiesiogiai neatsako. Kokius dokumentus registras grąžina, aptarėme straipsnyje Kurių įmonės dokumentų registras nepriims ir kada reikia naujo išrašo.

Ką teikti registrui ir notarui

Kai susirinkimo sprendimu keičiami registro duomenys ar įstatai, bendrovės vadovas per įstatymų nustatytus terminus registro tvarkytojui pateikia sprendimą patvirtinantį dokumentą (ABĮ 12 str. 4 d.). Nuo 2026 m. lapkričio 1 d. ši taisyklė bus ABĮ 12 straipsnio 3 dalyje, o registro tvarkytojas vadinamas registro duomenų tvarkytoju.

Registrui teikiami dokumentų originalai arba notaro, advokato ar JAR nuostatų nustatyta tvarka patvirtintos kopijos. Steigimo dokumentų, pavyzdžiui, įstatų, teikiamas originalas arba notaro patvirtinta kopija (JAR nuostatų 65 p.). Teikiant elektroniniu būdu, kopijas galima tvirtinti kvalifikuotu elektroniniu parašu (JAR nuostatų 65 ir 68 p.). Prie protokolo pridedamų dokumentų kopijas gali patvirtinti protokolą pasirašantys asmenys (JAR nuostatų 65¹ p.).

Jei protokole yra sprendimų, kurių registrui teikti nereikia, galima pateikti protokolo išrašą. Išraše nurodoma visa protokolo informacija, išskyrus tuos sprendimus, ir pridedami visi privalomi priedai. Išrašą tvirtina protokolą pasirašę asmenys arba valdymo organo nariai, turintys teisę veikti bendrovės vardu (JAR nuostatų 69 p.).

Keičiant UAB įstatus, dokumentus tiesiogiai registrui elektroniniu būdu galima pateikti tik tada, kai įstatai atitinka pavyzdinius ir tenkinamos kitos JAR nuostatų 46 p. sąlygos. Jos yra šios: pavadinime nevartojamas trumpasis valstybės pavadinimas „Lietuva“, veiklos tikslai parinkti iš Ekonominės veiklos rūšių klasifikatoriaus, akcijos apmokamos piniginiu įnašu. Kitais atvejais visas pakeistas įstatų tekstas ir pakeitimus patvirtinantys dokumentai teikiami notarui (JAR nuostatų 50 p.). Daugiau – straipsnyje UAB įstatų keitimas: kiek balsų reikia, kada notaras ir registracija.

Saugojimas ir kopijos

Protokolai yra oficialūs dokumentai, saugomi Dokumentų ir archyvų įstatymo nustatyta tvarka (ABĮ 29 str. 8 d.). Civilinis kodeksas reikalauja juos saugoti ne mažiau kaip dešimt metų. Kiekvieno dalyvio ar asmens, turėjusio teisę dalyvauti, reikalavimu išduodama protokolo kopija (CK 2.90 str. 3 d.).

Daugiau apie akcininkus ir akcijas

• Akcininkai ir akcijos
• Metinis akcininkų susirinkimas ir ataskaitų teikimas: terminai, baudos
• Vienintelio akcininko sprendimas vietoj susirinkimo: kaip įforminti

Kaip pradėti

Atsiųskite susirinkimo darbotvarkę, akcininkų sąrašą su balsų skaičiumi ir įstatus. Parašykite, ar akcininkai dalyvaus gyvai, balsuos raštu ar nuotoliu.

Tel. +370 5 212 1506, el. paštas info@linden.lt

Plačiau apie šią paslaugą: Akcininkai ir akcijos.