Banko sąskaitos atidarymas įmonei: ko prašo bankas ir kada gali atsisakyti

Įmonei sąskaitą gali atidaryti bankas arba elektroninių pinigų įstaiga, ir abi prieš pradėdamos dalykinius santykius privalo nustatyti bei patikrinti kliento ir naudos gavėjo tapatybę (Pinigų plovimo ir teroristų finansavimo prevencijos įstatymo 9 straipsnio 1 dalies 1 punktas, PPTFPĮ 9 str. 1 d. 1 p.). Banko sąskaitos atidarymas įmonei prasideda nuo įmonės dokumentų: pavadinimo, teisinės formos, buveinės ir faktinės veiklos adreso, kodo ir registracijos išrašo (PPTFPĮ 10 str. 2 d.). Bankas taip pat prašys duomenų apie vadovą ir atstovą (PPTFPĮ 10 str. 3 d.) ir informacijos, kokiu tikslu Jūs atidarote sąskaitą ir kokių operacijų numatote (PPTFPĮ 9 str. 14 d.). Jeigu šių duomenų nepateiksite arba jų neužteks, finansų įstaigai draudžiama užmegzti dalykinius santykius (PPTFPĮ 9 str. 18 d.). Steigiant UAB, steigėjai pradinius įnašus už akcijas moka į steigiamos bendrovės kaupiamąją sąskaitą (Akcinių bendrovių įstatymo 8 straipsnio 4 dalis, ABĮ 8 str. 4 d.), kurią galima atidaryti kredito arba elektroninių pinigų įstaigoje (ABĮ 7 str. 5 ir 7 d.).

Jeigu bendrovės akcininkas ar vadovas yra užsienietis, kas skiriasi, aprašėme straipsnyje „UAB su užsienio akcininku: banko sąskaita, tapatybė ir dokumentai”. Čia aptariame bendrą tvarką, kuri taikoma kiekvienai įmonei.

Kur įmonė gali atidaryti sąskaitą

Įstatymas tapatybės nustatymo pareigas taiko finansų įstaigoms. Tai ne tik kredito įstaigos (bankai), bet ir mokėjimo įstaigos bei elektroninių pinigų įstaigos (PPTFPĮ 2 str. 7 d.). Todėl ir banke, ir elektroninių pinigų įstaigoje įmonė pateikia iš esmės tuos pačius duomenis, o įstaiga juos tikrina pagal tas pačias PPTFPĮ taisykles.

Kai UAB dar tik steigiama, steigimo sutartis ar steigimo aktas suteikia teisę atidaryti steigiamos bendrovės kaupiamąją sąskaitą kredito ar elektroninių pinigų įstaigoje (ABĮ 7 str. 5 ir 7 d.). Į ją per steigimo dokumente nustatytą terminą mokami pradiniai įnašai už akcijas. Kaupiamojoje sąskaitoje esančios lėšos gali būti naudojamos tik po bendrovės įregistravimo (ABĮ 8 str. 4 d.). Taigi kaupiamoji sąskaita skirta pradiniams įnašams sukaupti, o jos lėšomis bendrovė gali naudotis tik įregistruota.

Kaip vyksta pats steigimas ir kas pasirašo dokumentus, rašėme straipsnyje „UAB steigimas žingsnis po žingsnio: dokumentai, parašai ir notaras”.

Banko sąskaitos atidarymas įmonei: kokių dokumentų reikės

Nustatydama juridinio asmens tapatybę, finansų įstaiga reikalauja jo tapatybę patvirtinančių dokumentų arba jų kopijų su notaro liudijimu. Juose turi būti nurodyta (PPTFPĮ 10 str. 2 d.):

• pavadinimas;
• teisinė forma, buveinė (adresas) ir faktinės veiklos vykdymo adresas;
• kodas, jeigu jis suteiktas;
• registracijos išrašas ir jo išdavimo data.

Įmonei atstovauja fizinis asmuo, todėl jo tapatybė nustatoma kaip fizinio asmens. Be to, klientas pateikia duomenis apie juridinio asmens vadovą: vardą, pavardę, asmens kodą ir pilietybę (PPTFPĮ 10 str. 3 d.).

Finansų įstaiga turi teisę reikiamus duomenis gauti ir pati iš valstybės registrų bei informacinių sistemų. Tada ji gali nereikalauti, kad Jūs juos pateiktumėte, jeigu iš registrų gautus duomenis patvirtinate parašu; kai duomenys gauti iš Lietuvos ar kitų ES valstybių registrų, įstaiga gali nereikalauti ir parašo (PPTFPĮ 10 str. 4 d.).

Kai įmonei atstovauja fizinis asmuo, finansų įstaiga turi pareikalauti iš jo įgaliojimo ir patikrinti, ar jį išdavęs asmuo turėjo teisę jį išduoti, kiek laiko jis galioja ir kokius veiksmus leidžia atlikti. Užsienyje išduotas įgaliojimas turi būti legalizuotas arba patvirtintas apostile, išskyrus įgaliojimus, išduotus Europos Sąjungos valstybėse narėse (PPTFPĮ 10 str. 5 d.).

Finansų įstaigai draudžiama atidaryti sąskaitą nepareikalavus kliento tapatybę patvirtinančių duomenų arba kilus pagrįstam įtarimui, kad dokumentuose įrašyti duomenys netikri ar suklastoti (PPTFPĮ 9 str. 21 d.).

Ką bankas klausia apie veiklą ir savininkus

Dokumentų neužtenka. Kiekvieną kartą nustatydama kliento tapatybę, finansų įstaiga privalo:

• nustatyti, ar klientas veikia savo vardu, ar yra kontroliuojamas, ir nustatyti naudos gavėją (PPTFPĮ 9 str. 12 d.);
• imtis pagrįstų priemonių, kad suprastų juridinio asmens nuosavybės ir kontrolės struktūrą bei veiklos pobūdį (PPTFPĮ 9 str. 13 d.);
• gauti iš kliento informaciją apie dalykinių santykių tikslą ir numatomą pobūdį (PPTFPĮ 9 str. 14 d.);
• patikrinti duomenis pagal dokumentus ar informaciją iš patikimo ir nepriklausomo šaltinio (PPTFPĮ 9 str. 15 d.).

Todėl verta iš anksto aprašyti, kuo įmonė verčiasi ar versis, su kuo ketina atsiskaityti ir iš kur gaus lėšų. Atidarius sąskaitą, finansų įstaiga privalo nuolat stebėti dalykinius santykius ir tikrinti, ar sandoriai atitinka jos turimą informaciją apie klientą, jo verslą, rizikos pobūdį ir lėšų šaltinį (PPTFPĮ 9 str. 16 d.). Taigi tai, ką Jūs nurodote atidarydami sąskaitą, vėliau lyginama su tikromis operacijomis.

Įstatymas leidžia ir išimtį. Jeigu pagal finansų įstaigos rizikos vertinimo ir valdymo procedūras nustatoma maža pinigų plovimo ir teroristų finansavimo rizika, ji gali atidaryti sąskaitą dar nepatikrinusi tapatybės, bet tik jau gavusi pagrindinius įmonės, jos atstovo ir naudos gavėjo duomenis. Tačiau tokioje sąskaitoje operacijos nevykdomos, kol tapatybės nustatymas nebaigtas, o galutinai tapatybė turi būti nustatyta ne vėliau kaip per vieną mėnesį po sąskaitos atidarymo (PPTFPĮ 9 str. 5 d.).

Ar į banką reikia atvykti

Nebūtinai. Įmonės atstovo ir naudos gavėjo tapatybė gali būti nustatyta ir jam fiziškai nedalyvaujant, bet tik įstatyme išvardytais būdais: pavyzdžiui, naudojant Europos Sąjungoje išduotą aukšto ar pakankamo saugumo lygio elektroninės atpažinties priemonę, kvalifikuotą elektroninį parašą ar tiesioginį vaizdo perdavimą (PPTFPĮ 11 str. 1 d.). Ar konkreti finansų įstaiga šiuos būdus naudoja, sprendžia ji pati. Kiek trunka bendrovės įregistravimas ir ar steigėjui reikia atvykti, rašėme straipsnyje „UAB steigimas: registravimo terminas ir ar reikia atvykti į Lietuvą”.

Ką daryti, jei bankas atsisako atidaryti sąskaitą

Finansų įstaigai draudžiama užmegzti ar tęsti dalykinius santykius, kai ji negali įvykdyti tapatybės nustatymo reikalavimų. Taip yra, kai klientas nepateikia duomenų, patvirtinančių jo tapatybę, pateikia ne visus ar neteisingus duomenis, vengia pateikti informaciją apie naudos gavėją arba pateiktų duomenų neužtenka (PPTFPĮ 9 str. 18 d.). Jeigu klientas vengia arba atsisako per finansų įstaigos nustatytą terminą pateikti papildomą informaciją, ji gali atsisakyti vykdyti operacijas ar nutraukti dalykinius santykius (PPTFPĮ 18 str.). Jeigu finansų įstaiga kliento piniginių operacijų ar sandorių nevykdė dėl PPTFPĮ 9 str. 18 d. nurodytų priežasčių, ji klientui neatsako už sutartinių įsipareigojimų nevykdymą ir žalą (PPTFPĮ 9 str. 24 d.).

Šios nuostatos nėra laisvas pagrindas atsisakyti kliento. Lietuvos Aukščiausiasis Teismas 2024 m. lapkričio 5 d. nutartyje civilinėje byloje Nr. e3K-3-206-611/2024 sprendė fizinio asmens ginčą su banku dėl jau sudarytos banko sąskaitos sutarties nutraukimo. Teismas nurodė, kad banko sąskaitos sutartis yra viešoji sutartis ir kredito įstaiga privalo sudaryti bendrąją sutartį su kiekvienu besikreipusiu asmeniu, išskyrus kituose įstatymuose, pavyzdžiui, PPTFPĮ, nurodytus atvejus (27 ir 30 punktai). PPTFPĮ 9 str. 18 d. negali būti aiškinama plačiai, o dalykinių santykių nutraukimas yra kraštutinė priemonė, kuri turi būti proporcinga kliento keliamai pinigų plovimo ir teroristų finansavimo rizikai (40 punktas). Pagal PPTFPĮ 18 str. bankas pirmiausia turi pareikalauti papildomos informacijos (41 punktas), o nutraukdamas sutartį jis turi nurodyti klientui priežastis (50 punktas), išskyrus informaciją, kuri perduota Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnybai (53 punktas).

Todėl pirmiausia išsiaiškinkite, kokios informacijos trūko, ir ją pateikite: sutartis su klientais ar tiekėjais, verslo planą, lėšų kilmę pagrindžiančius dokumentus, savininkų struktūrą iki fizinių asmenų. Jeigu viena įstaiga sąskaitos neatidaro, galite kreiptis į kitą banką ar elektroninių pinigų įstaigą; jos visos yra finansų įstaigos (PPTFPĮ 2 str. 7 d.), todėl joms reikės tų pačių duomenų.

Kas keisis nuo 2027 metų

PPTFPĮ redakcija, kuri galios nuo 2027 m. sausio 1 d., čia aptartų 9, 10, 11 ir 18 straipsnių nekeičia. Nuo 2027 m. liepos 10 d. bus taikomas Europos Sąjungos reglamentas dėl pinigų plovimo prevencijos (Reglamento (ES) 2024/1624 90 str.). Jis tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse, todėl nuo tada kliento tapatybės nustatymo reikalavimus lems ir šis reglamentas, ne tik PPTFPĮ.

Daugiau apie įmonės steigimą

• Juridinių asmenų steigimas: paslaugos puslapis
• UAB su užsienio akcininku: banko sąskaita, tapatybė ir dokumentai
• UAB steigimas žingsnis po žingsnio: dokumentai, parašai ir notaras
• UAB steigimas: registravimo terminas ir ar reikia atvykti į Lietuvą

Kaip pradėti

Atsiųskite įmonės registro išrašą, trumpą veiklos aprašymą, savininkų schemą iki fizinių asmenų ir, jei bankas jau atsisakė, jo atsakymą. Padėsime parengti dokumentus finansų įstaigai ir, jei reikia, įgaliojimą atstovui.

Tel. +370 5 212 1506, el. paštas info@linden.lt

Plačiau apie šią paslaugą: Juridinių asmenų steigimas.